蠡县供电公司以流程梳理作首选 扎实推进风险内控体系建设工作

电力18讯：    蠡县供电公司在推进“三集五大”体系建设过程中，以业务流程梳理为首选，围绕企业内部要素与外部要素，采取四方面措施，对整个企业的业务特点和管理现状进行深入细致的分析、整理和提炼，明确风险点，扎实推进风险内控体系建设工作。

    一是提高流程梳理的认识，明确其重要意义。流程梳理工作是风险内控体系建设的基础，有了流程，才能编制后续的风险矩阵、流程图，进行风险评估及编写内控制度。因此，蠡县供电公司在推进“三集五大”体系建设初始阶段就把业务流程梳理看做风险内控体系建设的“生命线”，把“生命线”水平的高低，定位到决定风险内控体系建设水平的高低及影响企业生存和发展的高度来认识。

    二是流程梳理从全局出发，注重点面结合。要对工作和流程进行梳理，就要理清各项工作内容和相互关系，整合各项工作和流程，特别是对常规性的重复工作一定要进行梳理。蠡县供电公司从三个方面开展此项工作。一是根据流程具有层次性的特点，把流程分为一级、二级、三级、四级，至于要梳理到哪个层面，要根据业务需要和所处的工作环境来决定，各部门要做到充分分析流程的细节。二是点面结合，“面”就是建立流程体系，包括认识流程、建立流程、分析流程、改进流程、使用流程、完善流程，整个过程包涵了流程的优化和改进，“点”就是具体到每个流程的改进和提升。三是各部门之间的协作与配合，有些流程会涉及多个部门，为了保证流程的质量，就需要部门之间相互协商、讨论才能完成。业务流程梳理涉及到工作、生产的方方面面，需要从系统的、全局的角度来审视、分析、建立流程。

    三是提高流程梳理过程控制，发现问题是关键。在业务流程梳理过程中，发现流程中一些节点、风险点、控制点的设置、流程与实际业务操作的符合性、相关流程之间的交叉性及流程与现有制度的一致性等问题，还发现有的问题不属于操作层面，而是管理问题，需要制定管理流程来解决。这就要求在梳理时需要区分问题性质充分分析业务，再编写流程。流程是为业务制定的，如果业务不清晰，一定会影响流程的梳理，企业必须关注到哪些会对业务流程最后的结果产生影响的细节，去不断分析、优化，从而提高业务质量。

    四是注重流程梳理的持续性，优化提升为目标。在业务流转过程中，以流程为载体推进风险管理，将风险嵌入流程中，识别风险并落实控制措施，从而实现风险管理的落地。同时发现工作中存在的问题、薄弱环节、制约提高工作效率及质量的关键控制点，修改不符合制度规定的流程，对不符合要求的管理制度进行完善，完善了内部控制，使工作更加规范化、科学化。业务流程梳理是持续性的工作，是一个不断优化的过程，需要在执行过程中不断完善，业务流程体系完善的过程，也就是风险内控体系建设工作提升的过程。（田光辉）