蠡县供电公司：规范管理防控经营风险成效显著

电力18讯：    推进依法治企是供电企业适应不断变化的外部经营环境的需要，是规避企业经营风险的需要，更是建设优秀企业文化，不断提升企业软实力的需要。按照省市公司提出的“循规为纲、强基为本、务实为要、创效争先”十六字工作要求，为不断加强公司党风廉政建设，杜绝基层站所私设“小金库”现象，2010年9月份以来，蠡县供电公司在用机制防控经营风险方面进行了积极探索和实践，并取得了一定成效，引起省市公司主要领导的高度重视和充分肯定。

找准短板 深刻剖析

随着电力体制改革的不断深入，供电企业实现了集团化运作、集约化发展，面对市场环境和社会环境，企业文化也适应时代得以提升，但在供电企业开展全面风险管理还是一个新鲜事物，风险意识往往缺乏清晰的表达和内部贯彻，并没有为大多数员工理解和认同，也无法落实到具体的日常工作中。在企业的不断发展壮大中，蠡县供电公司党政一班人如履薄冰，他们共同思考着一个问题：供电企业的经营风险究竟有多大？如何建立有效地防控机制，有效地规避企业经营风险，并且保护员工不受侵害？他们针对公司特别是基层站所存在的经营风险进行了深刻的剖析。

――业扩报装中不执行“三不指定”带来的风险。在公司开展的业扩工程中，部分基层站所员工存在乱收费和私自购买材料、不按规定办事现象时有发生，影响公司社会形象。

――队伍和谐稳定上存在的风险。在资金管理上存在私分工程款、业扩返还费用落实不到职工、各种预算费用用于招待、帐上留存资金形成“小金库”现象，员工之间互相猜忌、捕风捉影，影响公司和谐稳定。

――在票据管理上，部分员工私自购买发票、收费不开票、票据管理不到位、遗失增值税发票等现象，使公司利益和形象受到损害。

――在实施新一轮农网升级改造、台区达标、低电压综合治理等电网建设工程中，施工单位废旧物资回收不到位，员工存在变卖废旧物资以及不及时足额上交废旧物资，造成国有资产流失。

形成这些风险和问题的复杂原因中，重要的一条，就是市场经济活动中，公司员工法制观念淡薄、工作责任心不高、执行力不强形成的一些不规范行为。缺陷和问题并不可怕，可怕的是缺乏战胜困难、问题的信心和勇气。面对突兀而来的这些风险，深刻地剖析之后，蠡县供电公司迈开了用机制防控经营风险的实践步伐。

对症下药 源头防控

2010年9月，蠡县供电公司针对基层供电所、输变电工区在业扩报装收支、农网工程结算、废旧物资回收、预算费用使用等容易产生违规违纪经营风险的关键领域，进行了积极探索和实践，最大限度降低企业经营风险。

――源头管控，让“小金库”无处藏身。为了健全内控机制，从源头上防范基层单位私设“小金库”，蠡县公司印发了《关于加强基层单位财务收支管理补充规定的通知》，为基层单位统一设置了财务资金专用账户和兼职报账员，对兼职报账员进行集中培训，明确了兼职报账员的岗位职责，切实为资金流入流出把好关，理好财。从内控流程上对基层站所的财务收支报账、辅助核算与登记以及资金的流动监管进行了明确规定，要求基层单位的当期电费收入、预收电费、废旧物资残值收入等各项资金收入必须及时足额上缴公司银行账户，纳入财务统一管理，并将此项工作列入基层单位及负责人年度业绩考评。

印发了《财务审批流程管理规定》和“费用报销单”，严格财务支出审批流程，按照经办人、部门主管、分管领导、财务审核、总会计师联签、公司领导审批的先后顺序签字确认，做到财务支出审批到位。落实了财务报销经办、审核、审批人员的职责权限。通过设置审批流程，使其相互牵制和制约，有效防止了报账分类不清晰、审批手续不完善、部门主管把关不严格、越级审批报账等不规范行为的发生，确保公司财务报账业务真实、合法、有效。

同时，该公司以基层站所负责人的名义为基层站所设立了报帐专用账户，从资金流上防控基层单位产生“小金库”现象。为基层单位办理银行借记卡账户，要求基层单位财务资金收入和支出必须全部通过银行转账转入该专用账户。兼职报账员负责办理本单位的财务收支报账、核算、登记、账务公开等业务。不定期组织监察审计和财务部门对专用账户的资金付款审批手续是否健全、业扩工程和农网施工资金支出是否合理、涉及员工个人的费用开支是否造册并签名发放到位等情况进行检查和通报考核，真正实现“收支两条线管理”。

――闭环监管，使业扩实现流程化。为规范用电业扩报装管理，简化业扩流程，蠡县供电公司将业扩纳入统一归口管理，要求基层站所严格按照业扩报装流程承接实施业扩业务，确保所有新增业扩报装的动态信息实时进入营销信息管理系统。加强了票据管理，规范了统一票据样式，禁止基层站所自行购买收据收款。基层站所在收取用电客户的预交电费和临时接电费时必须提供一式三联版并加盖公章的收款收据，并及时缴存公司电费账户。

积极实施业扩回访制，就公司员工在业扩报装中的“三不指定”、收费金额、服务质量等情况，对客户进行100%回访。针对回访“不满意用户”或客户提出的意见和建议，及时下达监察审计整改意见，纠差纠偏，及时传递至责任供电所站。各供电所站接到“业扩回访情况表”后，在一个月以内对监察审计意见进行整改落实，并填写“业扩回访整改落实情况表”，从源头上规避基层站所在承接实施业扩工程过程中可能产生的乱收费、“三指定”、服务质量不满意而带来的投诉举报风险，从而形成业扩报装闭环管理。

――效能监察，确保废旧物资“颗粒归仓”。为进一步规范废旧物资管理，做到废旧物资处理工作公开、透明、规范、有序，蠡县供电公司从源头理顺废旧物资管理流程，建立废旧物资报废审批单、移交清单、回收单、入库保管登记单、物资处理（出库）单“五大”明细台账。加强了对施工队伍的管理，要求改造线路更换下来的物资统一上交公司物资服务站，由物资服务站进行登记造册，由财务部对工程废旧物资回收资金进行集中管理，公司物流服务中心按照有关规定对回收的废旧物资进行申报拍卖处理，并将处置收入全部存入公司银行账户，财务资产部按照有关规定进行相应账务处理。同时，该公司把效能监察引入废旧物资回收工作中，组织纪检、物资等部门人员深入到废旧物资回收现场，对废旧物资存量情况及工程中新发生的废旧物资进行摸底调查，避免回收过程中的以权谋私等不廉洁行为的发生，有针对性地提出监察建议，确保国有资产不流失。据该公司物流中心报表显示，2010年共回收生产大修技改、台区达标和新一轮农网升级改造工程废旧导线、变压器和铁附件等物资达60吨，并通过合法程序进行了拍卖。

――所务公开，让收支透明、队伍和谐。在供电所，所务公开里的每月收支情况以及员工的签字领取表赫然在目。该公司工会主席说，今年公司重新修订了《公司企务公开实施细则》，进一步规范了公开的内容、程序、方式和时间，供电所大到每月的电费回收、线损考核奖，小到购买的办公用品，大件、小件样样都得公开，2010年公司已开展企务公开30期，所务公开204次。

通过所务公开，广大职工能够及时了解掌握一些与自身利益相关的事情，避免了互相猜疑和打听，增强了供电所各项工作的透明度，避免了暗箱操作，对落实规章制度、增强民主管理、促进企业健康发展、维护队伍稳定起到了积极作用。

高效执行  全力推进

“我们要将依法从严治企工作作为公司实现‘挂挡提速’的‘规程’来把握，坚决消除经营管理中‘违章’行为带来的危险！”这是蠡县供电公司经理常挂在嘴边的一句话，也是该公司对依法治企工作的直接体现。该公司党政领导班子深刻认识到，消除经营管理中的“违章”行为，不但要有一种好的制度和机制来规范，更重要的是体现企业软实力的员工工作责任心和执行力。

为有效防控经营风险，蠡县供电公司坚持做到落实中只有一种声音，推进中无杂音。他们强化了公司干部员工“执行源于责任，责任胜于能力”的理念，要求领导班子身体力行，以身作则，强化执行力，增强示范性和带动力，要求员工做到的，领导要首先做到。同时强化干部员工责任意识，制订了《中层管理人员工作业绩同业对标考核办法》，建立了工作质量排行板，每月对落实和执行情况进行通报，并列入部门单位工作业绩考核。

2011年1月9日，在蠡县供电公司监察审计部，纪检干事正在对上月的新增客户进行回访，回访的内容涉及到业扩工程申请时间、竣工验收时间、供电所工作人员是否严格兑现“十项承诺”，是否遵守员工服务“十个不准”等等，对回访不满意的还要提出整改意见和建议。笔者了解到，2010年，该公司对新增的3118户用户全部进行了回访，同时开展实地明察25个单位89人次，暗访20个单位46人次，提出监察审计意见43条，对业扩工程做到全过程管控。在物资管理方面，该公司还强化了物资基础管理，修订了12项管理制度，规范了6个业务流程。

善于用机制防控经营风险，不断提升经营管理水平，只是蠡县供电公司积极开展创先争优活动推进依法治企工作中的一个缩影。工作的开展不仅进一步完善了各专业、各业务的各项规章制度，理顺了管理流程，形成了“凡事有章可循，凡事有人管理，凡事有人负责”的良好氛围，而且还极大程度地激发了广大干部员工的工作热情，形成了人人争当先进，人人干事创业的良好局面，有力地推动了公司各项工作。2010年，该公司共完成售电量8.9亿千瓦时，与上年相比增长18%，综合线损率与上年相比降低2.56个百分点，电费回收实现了双结零。截至2010年12月31日，该公司实现安全生产4008天。

据了解，该公司还将不断延伸和推进依法治企的深度和角度，把防范风险工作扩大到公司食堂、车辆、小型基建管理等方面，进一步强化内外部约束和监督机制，坚持闭环管理、常抓不懈，不断提升规范经营管理水平，有效规避企业各种经营风险，促进企业快速健康发展。（蠡县供电公司：田光辉）